漯河市原城市信用社不良資產(chǎn)清收及管理情況匯報(bào)
時(shí)間：2015-12-28來源：
市人民政府金融工作辦公室
2002年9月份，由于受內(nèi)外諸多因素的影響，漯河市原八家城市信用社支付困難，經(jīng)省政府和中國人民銀行濟(jì)南分行批準(zhǔn)，原八家城市信用社停業(yè)整頓，重組為漯河市城市信用社。漯河市城市信用社在改制為城市商業(yè)銀行過程中，為達(dá)到改制條件，以資產(chǎn)置換、剝離等方式化解不良資產(chǎn)，并成立組織對置換和剝離出的不良資產(chǎn)進(jìn)行管理清收，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：
一、基本情況
（一）重組后的城市信用社承接不良資產(chǎn)情況
在重組過程中，重組后的城市信用社承接了原信用社系統(tǒng)大量不良資產(chǎn)。這些不良資產(chǎn)的存在，不僅影響城市信用社的健康發(fā)展，影響其作為地方金融機(jī)構(gòu)支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的能力，而且按照國家銀監(jiān)會有關(guān)文件精神，市城市信用社將面臨市場退出的風(fēng)險(xiǎn)。對此，2005年12月，根據(jù)《漯河市人民政府關(guān)于組建城市商業(yè)銀行若干事宜的通知》（漯政〔2005〕69號），由市經(jīng)濟(jì)投資公司在城市信用社貸款3.121億元，對城市信用社總額31210萬元不良資產(chǎn)進(jìn)行置換，置換出的不良資產(chǎn)仍由城市信用社清收管理，同時(shí)成立專門領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步加大不良資產(chǎn)清收力度。由于多種原因，本次資產(chǎn)置換未能徹底達(dá)到國家銀監(jiān)會有關(guān)要求，資產(chǎn)狀況仍然成為信用社改組商業(yè)銀行的重大障礙。2007年上半年，新一屆城市信用社領(lǐng)導(dǎo)班子組建以后，開拓思路，銳意進(jìn)取，提出城市信用社“三步走”戰(zhàn)略到“更名改制、戰(zhàn)略合作、跨區(qū)經(jīng)營、上市融資”的發(fā)展規(guī)劃，積極向市委、市政府、國家銀監(jiān)會匯報(bào)情況，采取切實(shí)有效措施處置城市信用社歷史遺留問題。根據(jù)《漯河市人民政府市長辦公會議紀(jì)要》（〔2007〕29號），以價(jià)值23353萬元土地和城投公司貸款8000萬元，置換城市信用社31353萬元不良資產(chǎn)，通過二次置換，徹底解決了城市信用社不良資產(chǎn)遺留問題，為市城市信用社成功組建商業(yè)銀行奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
納入清收范圍的不良資產(chǎn)金額總計(jì)31353萬元。其中不良貸款共計(jì)190筆，金額20706萬元；抵債資產(chǎn)共計(jì)38筆，金額6562萬元；其他不良資產(chǎn)4085萬元。這些不良資產(chǎn)均是重組前原城信社系統(tǒng)遺留下來的，時(shí)間跨度長，形成原因各異，背景復(fù)雜，大部分經(jīng)辦人、責(zé)任人、知情人等因種種原因也脫離了信用社，企業(yè)、個(gè)人賴帳行為突出，且經(jīng)過了多年、多次的集中清收轉(zhuǎn)化，留下來的大都是難啃的“硬骨頭”，絕大部分資產(chǎn)面臨損失，給清收工作帶來很大難度。
（二）剝離置換給市財(cái)政局的不良資產(chǎn)情況
為解決原城市信用社的問題，市財(cái)政從中國人民銀行濟(jì)南分行借入資金6.4億元 ，用于兌付儲戶存款,彌補(bǔ)原城市信用社虧損等。通過市財(cái)政局與原城市信用社簽訂《代位求償資產(chǎn)獲取協(xié)議》，原市聯(lián)社營業(yè)部、交通城市信用社、源匯城市信用社、金匯城市信用社和開發(fā)城市信用社等5家信用社共剝離置換給市財(cái)政局不良資產(chǎn)24704.93萬元。不良資產(chǎn)分為以下七種情況：一是貸款本息21361萬元。其中本金20472.86萬元，利息888.14萬元。根據(jù)貸款質(zhì)量，經(jīng)向原5家城市信用社經(jīng)辦人了解和實(shí)際調(diào)查，我們把不良貸款劃分為A、B、C、D四類。A類為手續(xù)齊全，能找到貸款人，但無任何抵押的貸款，共12409.41萬元，占貸款總額的60.62%；B類為已經(jīng)起訴或已進(jìn)入執(zhí)行程序的貸款，共3488.27萬元，占貸款總額的17.04%；C類為手續(xù)不全，能找到貸款人，但無償還能力的貸款，共1280.15萬元，占貸款總額的6.25%；D類為手續(xù)不全，屬“三無”（無資金無人員無場地）貸款，共3295.02萬元，占貸款總額的16.09%。二是其他應(yīng)收款311.9萬元。主要是原城市信用社向外單位或個(gè)人借出款項(xiàng)。三是待處理資產(chǎn)損失759.52萬元。是按照財(cái)務(wù)管理規(guī)定應(yīng)予核銷而未及時(shí)核銷處理的長期掛賬損失。四是拆借資金2047.81萬元。是同行業(yè)之間，因資金短期周轉(zhuǎn)困難，臨時(shí)借給其他信用社資金（商丘）。五是遞延資產(chǎn)18.27萬元。屬未予攤銷的費(fèi)用。六是固定資產(chǎn)106.43萬元。原信用社收回的抵押資產(chǎn)，未及時(shí)變現(xiàn)，不良資產(chǎn)剝離時(shí)隨貸款一并移交的資產(chǎn)。七是長期投資100萬元。屬原信用社對外進(jìn)行的企業(yè)股權(quán)投資。
二、清收工作開展情況
市委市政府對不良資產(chǎn)清理工作非常重視，成立了由常務(wù)副市長任組長，市政府分管副秘書長、市紀(jì)委副書記、市政法委副書記、市財(cái)政局局長任副組長，市組織、公安、法院、檢察院、審計(jì)、工商、土地、房產(chǎn)、監(jiān)察、人事、人行、法制辦、財(cái)政、誠信社等為成員單位的原城市信用社債務(wù)清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并組織到鶴壁市和湖南的益陽市進(jìn)行了考察學(xué)習(xí)。制定了我市《關(guān)于依法清收原城市信用社剝離不良資產(chǎn)工作方案》，對清收工作進(jìn)行了詳細(xì)全面的安排部署。根據(jù)不良資產(chǎn)具體情況將清收工作人員分為若干清收工作小組，將清收管理責(zé)任細(xì)化、落實(shí)到人，并制定了一定的考核激勵政策；并結(jié)合實(shí)際情況，制定了“不良資產(chǎn)清收辦公室工作方案”、“不良資產(chǎn)清收工作實(shí)施方案”、“不良資產(chǎn)逐戶清收處置方案”、“資產(chǎn)處置操作規(guī)程”、“風(fēng)險(xiǎn)代理收貸管理辦法”、“不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓實(shí)施辦法”等工作制度和工作措施，對清收工作人員提出了嚴(yán)格的工作要求，保證了清收工作的順利開展，不良資產(chǎn)清收工作取得較好效果。
在清收工作中，清欠辦借鑒外地經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合省政府有關(guān)清收精神，在法律許可范圍內(nèi)，把打擊金融犯罪與防止國有資產(chǎn)流失結(jié)合起來，綜合運(yùn)用清收、盤活、保全不良貸款的方法，采取一企一策、一人一策、一案一策、一貸多策的辦法，多策并舉，提高清收效果，盡力減少了國有資產(chǎn)流失。比如，對當(dāng)時(shí)經(jīng)營管理好、產(chǎn)品市場前景好，有盈利可能，但因流資不足而經(jīng)營困難的企業(yè)，采取延期還款的辦法，提高其還款能力。如：當(dāng)時(shí)的市迎豐化工有限責(zé)任公司、市國安五交化有限責(zé)任公司等企業(yè)，先簽訂延期還款協(xié)議，待企業(yè)好轉(zhuǎn)時(shí)再還款。對生產(chǎn)經(jīng)營基本正常，有一定償還能力的欠債企業(yè)或擔(dān)保單位，采取催收、協(xié)商等方式，督促還款。對有財(cái)產(chǎn)拒不履行判決，簽訂假協(xié)議逃避債務(wù)或以各種借口拒絕補(bǔ)辦貸款抵押、擔(dān)保手續(xù)，藏匿、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的惡意討債戶，采取查封、扣押、拍賣等強(qiáng)制手段，依法收貸。對關(guān)停倒閉企業(yè)，及時(shí)登記債權(quán)，采取處置資產(chǎn)的方式，實(shí)行“打撈清收”，最大限度地減少損失。對國家機(jī)關(guān)、企事業(yè)公職人員貸款或提供貸款擔(dān)保人的個(gè)人，由紀(jì)檢監(jiān)察部門發(fā)出限期還款警告，在報(bào)紙、電臺、電視臺點(diǎn)名曝光，一律停工、停職、停薪、停職務(wù)，促其籌款還債，其停工、停職期間的工資一律抵償貸款。限期內(nèi)不能還清的，領(lǐng)導(dǎo)干部一律免職，非領(lǐng)導(dǎo)干部的年度考核定為“不稱職”，并視所欠貸款多少給予黨紀(jì)、政紀(jì)處分或下崗除名的處理，直至追究法律責(zé)任。對一時(shí)無法清收的不良貸款，通過查封、扣押資產(chǎn)，以資抵債方式，實(shí)施資產(chǎn)保全措施。
截止目前，市城市信用社（商業(yè)銀行）清收辦實(shí)現(xiàn)清收現(xiàn)金收入13072萬元，清收現(xiàn)金收入占不良資產(chǎn)賬面價(jià)值比例達(dá)41.7%，遠(yuǎn)高于國有商業(yè)銀行資產(chǎn)管理公司20%-30%的清收比例；達(dá)成債轉(zhuǎn)股協(xié)議1046萬元；政府核銷債務(wù)資產(chǎn)500萬元。截止11月30日，市財(cái)政局清收資金2099.27萬元，變現(xiàn)實(shí)物資產(chǎn)134.08萬元，共計(jì)2233.35萬元，占不良資產(chǎn)總額的9.04%；抵消債權(quán)債務(wù)本金290萬元及利息。在清收過程中，打擊了一批拒不還款的賴賬戶，處理了一批不按期還款的公職人員，執(zhí)行了一批長期執(zhí)行不到位的案件，最大限度地挽回了國有資產(chǎn)損失，進(jìn)一步凈化了我市經(jīng)濟(jì)環(huán)境，維護(hù)了金融秩序。
三、市城市信用社（商業(yè)銀行）清收資金運(yùn)用情況
截止目前，市城市信用社（商業(yè)銀行）清收資金支出11652萬元，結(jié)余貨幣資金1420萬元。清收資金支出主要為三大部分：一是支出管理清收成本，共支出1860萬元，占不良資產(chǎn)總額的比例為5.9%。其中：管理成本支出580萬元，主要是辦公費(fèi)用、人員工資、差旅費(fèi)、車輛費(fèi)用、水電費(fèi)等；清收成本支出1280萬元，主要是訴訟費(fèi)、評估費(fèi)、代理費(fèi)、律師費(fèi)、稅金、過戶費(fèi)、拍賣費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、審計(jì)費(fèi)，以及有關(guān)單位清收經(jīng)費(fèi)支出等。二是根據(jù)《漯河市人民政府關(guān)于組建城市商業(yè)銀行若干事宜的通知》（漯政〔2005〕69號）和《漯河市人民政府市長辦公會議紀(jì)要》（〔2007〕29號）等文件，清收資金用于化解城市信用社（商業(yè)銀行）不良資產(chǎn)、歸還置換貸款、置換土地變現(xiàn)等，截止2015年目前，向城市信用社（商業(yè)銀行）支付清收資金凈額8537萬元，其中：向城市信用社（商業(yè)銀行）支付資金4800萬元用于化解城市信用社（商業(yè)銀行）匯通肉食及銀?；w等不良貸款，用于歸還城投公司置換貸款3737萬元。三是漯河工行、郵儲債權(quán)轉(zhuǎn)讓等暫借支出1255萬元。
總體來看，原城市信用社因經(jīng)營不善等出現(xiàn)了嚴(yán)重的金融風(fēng)險(xiǎn)，按照《國務(wù)院金融機(jī)構(gòu)撤銷條例》，經(jīng)省政府、人民銀行濟(jì)南分行批準(zhǔn)，市政府對原城市信用社進(jìn)行了重組，組建了單一法人的漯河市城市信用社，進(jìn)而組建了城市商業(yè)銀行、漯河銀行。在這一過程中，漯河市按照《國務(wù)院金融機(jī)構(gòu)撤銷條例》，舉債6.4億元，兌付了原城市信用社居民儲蓄存款，根據(jù)組建城市信用社、城市商業(yè)銀行的需要，對原城市信用社的不良貸款進(jìn)行了置換、代償?shù)燃夹g(shù)操作，不良貸款實(shí)際大部分已實(shí)現(xiàn)了回購、核銷，基本實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展和社會穩(wěn)定。
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